獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、 獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通方式:

  1. 本公司內部稽核主管於每年度第一季審計委員會召開前,與獨立董事針對本公司上年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
  2. 本公司簽證會計師針於每年度第一季審計委員會召開前,與獨立董事針對本公司上年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。

 

二、 歷次獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形摘要:

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日期 溝通重點
113.2.27 1.會計師:(1)針對112年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說
                       明。
                  (2)說明勤業眾信聯合會計師事務所AQI資訊及獨立性。
                  (3)說明勤業眾信聯合會計師事務所及其關係企業與本公司重新確認
                        非確信服務事先同意之流程與ㄧ般政策暨非確信服務清單。
2.內部稽核主管:針對公司112年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
112.11.8 內部稽核主管:1.針對公司截至112年第三季內部控制制度之遵循、缺失與改善
                              方案之報告與說明。
                          2.針對113年度稽核計畫之報告與說明。
112.2.24 1.會計師:(1)針對111年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說
                       明。
                  (2)說明勤業眾信聯合會計師事務所AQI資訊及獨立性。
                  (3)說明勤業眾信聯合會計師事務所及其關係企業與本公司訂定「預
                       先核准非確信服務政策之一般性原則」之原因。
2.內部稽核主管:針對公司111年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
111.11.8 內部稽核主管:1.針對公司截至111年第三季內部控制制度之遵循、缺失與改善
                              方案之報告與說明。
                          2.針對112年度稽核計畫之報告與說明。
111.2.25 1.會計師針對110年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。
2.內部稽核主管針對公司110年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
110.2.24 1.會計師針對109年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。
2.內部稽核主管針對公司109年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
109.11.11 1.內部稽核主管針對公司截至109年第三季內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
2.內部稽核主管針對110年度稽核計畫之報告與說明。
109.2.26 1.會計師針對108年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。
2.內部稽核主管針對公司108年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
108.2.27 1.會計師針對107年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。
2.內部稽核主管針對公司107年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
107.2.23 1.會計師針對106年度財務報告之有效性、正確性、法令之遵循及導入國際財務報導準則第16號「租賃」初步評估結果之報告與說明。
2.內部稽核主管針對公司106年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
106.2.22 1.會計師針對105年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。
2.內部稽核主管針對公司105年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。
105.2.26 1.會計師針對104年度財務報告之有效性、正確性及法令之遵循之報告與說明。 2.內部稽核主管針對公司104年度內部控制制度之遵循、缺失與改善方案之報告與說明。